Le portefeuille électronique de millions de Colombiens pourrait subir un coup dur si le ministère des Finances adopte un décret proposant une retenue à la source de 1,5 % sur les paiements électroniques effectués via des plateformes telles que Bre-B, Nequi, dale! ou Daviplata.
Selon Germán Ávila, le ministre des Finances, cette mesure n’a pas pour but de créer un nouvel impôt, mais d’aligner les règles pour tous les systèmes de paiement électronique afin d’éviter les arbitrages entre produits qui offrent une totale traçabilité transactionnelle.
Il précise que la retenue « ne s’appliquera pas si le paiement ou le crédit ne constitue pas un revenu imposable », ni n’affectera les opérations entre personnes qui ne sont pas assujetties à la TVA.
Cependant, cette mesure suscite des inquiétudes parmi les utilisateurs, les fintechs, les banques et les petits commerçants, qui perçoivent cela comme un risque direct pour la croissance du système de paiements numériques, adopté pour sa rapidité et sa gratuité. Ils craignent que ce coût soit répercuté sur le consommateur, entraînant une hausse des prix des biens et services.
Concrètement, la retenue de 1,5 % signifierait que les commerçants et prestataires de services recevant des paiements numériques verraient ce pourcentage déduit à chaque transaction. Pour les petites entreprises, dont les marges sont étroites et les flux de trésorerie serrés, cela pourrait représenter un coup dur pour leur liquidité.
Rodrigo León, directeur de Kamin, a averti que « même 1,5 % peut sembler insignifiant, mais pour un commerçant qui vit au jour le jour, cela constitue un impact important ». Il a ajouté : « Cette charge est contraire à l’adoption des moyens numériques et pourrait faire revenir les commerçants à l’argent liquide ». Il a également cité le cas du Brésil, où l’annonce de contrôles fiscaux sur le système de paiements PIX a entraîné une baisse de 15,3 % des transactions en seulement deux semaines, en soulignant que « le message concernant la fiscalité génère de la méfiance et dissuade l’utilisation des services numériques ».
Si cette mesure venait à se concrétiser, les plateformes et acquéreurs — banques, passerelles de paiement ou Sedpes — devraient adapter leurs systèmes pour gérer la retenue sur chaque opération. « Cela implique de nouveaux investissements et des coûts opérationnels accrus, alors que nous devrions plutôt investir dans l’inclusion et la compétitivité », a conclu León.
Dilemme fiscal
Du point de vue du gouvernement, cette proposition vise à combler des lacunes fiscales et à moderniser un cadre réglementaire désuet, qui ne reflète pas l’évolution du système de paiements.
Cependant, dans le contexte budgétaire actuel, cette annonce est également interprétée comme une recherche de nouveaux revenus face aux difficultés de financement du budget général.
César Prado, président de la Banque de Bogotá, a qualifié cette mesure de « signal médiocre et inopportun », l’attribuant au « désespoir face à la situation fiscale calamiteuse du gouvernement ». Il souhaite que le ministère change d’avis, avançant que « nous observons à peine les premiers résultats de Bre-B, et cette décision pourrait freiner cet élan ».
De son côté, Javier Suárez, président de Davivienda, a partagé que le gouvernement cherche des alternatives en raison d’une nécessité urgente de collecte de fonds, mais il a souligné que le critère ne devrait pas être « où il est plus facile d’obtenir des ressources, mais où il est plus judicieux de les obtenir ».
Il a rappelé que Bre-B a été conçu selon trois principes : interopérabilité, rapidité et gratuité. « Si l’un de ces éléments est perdu, tout l’effort déployé pour établir le système perd son sens », a-t-il ajouté.
Freno à l’inclusion
Sur le plan économique, les experts s’accordent à dire que cette initiative représente un nouveau coût pour les consommateurs, mais elle pourrait également compromettre les progrès réalisés en matière d’inclusion financière et de lutte contre l’économie de l’argent liquide.
Baudo Pineda, directeur de Refácil, a souligné que « après des années à promouvoir la digitalisation et à convaincre les petits commerçants d’accepter les paiements par QR code, le message semble désormais être : merci de vous être formalisé, voici votre retenue de 1,5 % pour avoir osé l’utiliser ». Il a également évoqué l’impact sur Bre-B, en affirmant que les commerces qui l’ont adopté pour sa rapidité et sa gratuité pourraient revenir à l’argent liquide, qui n’entraîne pas de frais ni de démarches. « Bre-B a été conçu pour simplifier la vie des petites entreprises, mais l’imposition d’une retenue change complètement cette proposition de valeur », a-t-il conclu.
Points à retenir
- La mesure pourrait freiner l’adoption des paiements numériques, essentiels pour la modernisation économique.
- Les petites entreprises, souvent aux flux de trésorerie limités, pourraient afficher une résistance à utiliser ces plateformes.
- La répercussion potentielle de la mesure sur les prix pourrait alourdir le fardeau des consommateurs.
- Des ajustements techniques et financiers seraient nécessaires pour les banques et plateformes, engendrant des coûts supplémentaires.
- Le débat soulève des questions sur l’équilibre entre collecte de fonds et soutien à l’inclusion numérique.
En somme, cette initiative contraste avec le besoin urgent de réformer et d’élever le niveau d’inclusion financière en Colombie. Le chemin vers une économie numérique fluide et accessible est semé d’embûches, et cette mesure pourrait non seulement consolider des structures existantes, mais également freiner les progrès réalisés. Il est crucial d’explorer des solutions qui favorisent un environnement économique inclusif, plutôt qu’une approche sacrifiant l’innovation sur l’autel de la nécessité budgétaire. Ainsi, s’interroger sur la meilleure manière de concilier les nécessités fiscales et une véritable inclusion des services financiers pourrait ouvrir la voie à une transformation durable et équitable.